证券从业资格 保荐代表人试题
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债券交易中，最普遍的报价方式有（ ）。 Ⅰ 全价报价 Ⅱ 差价报价 Ⅲ 时价报价 Ⅳ 净价报价 Ⅴ 现价报价
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
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公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（ ）。 Ⅰ 发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 Ⅱ 公司有重大违法行为 Ⅲ 未按照公司债券募集办法履行义务 Ⅳ 公司最近1年连续亏损
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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下列关于股份有限公司股利分配原则的表述正确的有（ ）。 Ⅰ 股利按照股东持有的股份比例分配 Ⅱ 公司在无力偿债时不能支付红利 Ⅲ 股利的支付不能减少其注册资本 Ⅳ 股利应首先用来弥补亏损
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
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以下是发行保荐书的必备内容的有（ ）。 Ⅰ 发行人存在的主要风险 Ⅱ 保荐机构内部审核程序简介及内核意见 Ⅲ 保荐机构与发行人的关联关系 Ⅳ 对发行人发展前景的评价 Ⅴ 申请上市的股票的发行情况
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（ ）。 Ⅰ 有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元 Ⅱ 实缴注册资本和净资产不低于人民币100万元 Ⅲ 有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度 Ⅳ 公司财务会计信息真实、准确、完整 Ⅴ 控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
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某上市公司于2015年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（ ）。 Ⅰ 特定对象为上市公司控股股东控制的关联人 Ⅱ 通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权 Ⅲ 特定对象为上市公司的实际控制人 Ⅳ 特定对象用于购买股份的资产于2014年5月取得
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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关于债务重组准则中债务转为资本的，如果债务人是股份有限公司，下列说法中正确的有（ ）。 Ⅰ 重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额确认为债务重组利得，计入当期损益 Ⅱ 债务人应当将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本，股份的公允价值总额与股本之间的差额确认为资本公积 Ⅲ 债务人应当将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本，股份的公允价值总额与股本之间的差额确认为债务重组利得 Ⅳ 重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入资本公积 Ⅴ 重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅴ
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新三板挂牌公司定向发行特定对象的范围包括（ ）。 Ⅰ 公司股东 Ⅱ 公司的董事、监事、高级管理人员、核心员工 Ⅲ 符合投资者适当性管理规定的自然人投资者 Ⅳ 符合投资者适当性管理规定法人投资者及其他经济组织
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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关于信用级别对债券价值的影响，下列说法正确的有（）。 Ⅰ 所有的债券都有信用风险 Ⅱ 信用风险相同的债券价值相同 Ⅲ 信用级别低的债券，内在价值低 Ⅳ 信用级别低的债券，内在价值高 Ⅴ 一般债券都有信用风险
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
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某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑（）。 Ⅰ 毛利率降低主要原因是低价格销售给子公司代为销售 Ⅱ 备用金较高，导致应收账款周转率降低 Ⅲ 在建项目未完工，导致资产周转率降低 Ⅳ 因接到一个大订单，公司加大产品生产量，增加产品储备，导致流动资产周转率低
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ