证券从业资格 保荐代表人试题
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2011年上市公司符合公开发行证券的条件，2012年5月进行重大资产重组，重组没有导致实际控制人发生变化，则2013年6月，以下事项对该上市公司不构成障碍的有（ ）。 Ⅰ．非公开发行股票Ⅱ．配股 Ⅲ．发行可转换公司债券Ⅳ．公开发行公司债券
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（ ）。 Ⅰ．材料采购过程中发生的保险费Ⅱ．材料入库前发生的挑选整理费 Ⅲ．材料入库后发生的储存费用Ⅳ．材料采购过程中发生的装卸费用
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
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根据《公司法》的规定，股份公司可以提议召开临时董事会的有（ ）。 Ⅰ．独立董事Ⅱ．监事会 Ⅲ．三分之一以上监事Ⅳ．十分之一以上表决权的股东
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅱ．Ⅳ
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以下适用证券法规定的证券品种及行为有（ ）。 Ⅰ．股票的发行和交易Ⅱ．可转换公司债券的交易 Ⅲ．企业债的发行Ⅳ．政府债券的发行
A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（ ）。 Ⅰ．已发行的优先股不得超过公司普通股总数的50％ Ⅱ．优先股筹资金额不得超过发行后净资产的50％ Ⅲ．募集资金应有明确用途 Ⅳ．最近3个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的利息
A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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某上市公司发行股票时公布了盈利预测报告，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（ ）。 Ⅰ．上市公司应承担赔偿责任 Ⅱ．投资者可以提起民事诉讼赔偿 Ⅲ．保荐机构的董事、监事、高级管理人员除证明元过错的，应承担连带赔偿责任 Ⅳ．为盈利预测出具审核报告的会计师事务所除证明无过错的，应承担连带赔偿责任
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
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下列属于加快和简化审核类企业债的有（ ）。 Ⅰ．主体或债券信用等级为AAA级 Ⅱ．使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上 Ⅲ．由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保 Ⅳ．地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债，且发行人资产负债率低于50％
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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关于合并范围，下列说法中正确的有（ ）。 Ⅰ．在判断投资方是否拥有对被投资方的权力时，应仅考虑投资方及其他方享有的实质性权利 Ⅱ．在判断投资方是否拥有对被投资方的权力时，应同时考虑投资方及其他方享有的实质性权利和保护性权利 Ⅲ．投资方仅持有保护性权利不能对被投资方实施控制，也不能阻止其他方对被投资方实施控制 Ⅳ．在判断投资方是否拥有对被投资方的权力时，应仅考虑投资方及其他方享有的保护性权利
A.Ⅰ．Ⅳ
B.Ⅰ．Ⅱ
C.Ⅰ．Ⅲ
D.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是（ ）。 Ⅰ．只有金融期货期权，没有金融期权期货 Ⅱ．金融期权的买方只有权利没有义务，期权的卖方只有义务没有权利、 Ⅲ．金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方收益是无限的 Ⅳ．金融期货交易双方都需要缴纳保证金，但金融期权的买方不需要缴纳保证金
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
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以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有（ ）。 Ⅰ．更换律师或会计师的，保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务 Ⅱ．发审会后变更保荐人的，应该重新履行申报程序，原则上应重新上发审会 Ⅲ．发审会后不允许变更保荐人 Ⅳ．律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告，但不需要重新上发审会
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅰ．Ⅱ
C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ