证券从业资格 保荐代表人试题
-
【2017年真题】上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。
Ⅰ.募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25%的，独立财务顾问不需要保荐机构资格
Ⅱ.募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25%的，由证监会发审委审核;不超过25%的，一并由并购重组审核委员会予以审核
Ⅲ.对于采用询价方式募集资金的重组项目，募集资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为一次发行
Ⅳ.对于采用锁价方式募集资金的重组项目，募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致，视为一次发行，有关重组项目发行对象合计不超过10名
A.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅳ
C.Ⅲ
D.Ⅱ
-
【2017年真题】集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。
Ⅰ.集团甲以其持有的乙公司股权对乙公司高管股权激励，甲按现金结算股份支付处理;乙按权益结算股份支付处理
Ⅱ.集团甲以自身股权对乙高管股权激励;甲按权益结算;乙按现金结算
Ⅲ.集团甲以丙股权对乙高管股权激励;甲按现金结算;乙按现金结算
Ⅳ.集团甲以股票增值权(即现金)对乙高管激励;甲按现金结算;乙按权益结算
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅳ
-
【2017年真题】以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。
Ⅰ.地方融资平台公司Ⅱ.房地产公司
Ⅲ.典当行Ⅳ.中国证券业协会会员的担保公司
A.I
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。
Ⅰ.某股东在所持股份达到10%的当天便可提议召开
Ⅱ.持有10%以上股东提议召开，在股权登记日后，所持10%股份的股东将股份卖掉至低于10%，不影响对临时股东大会召开的有效性
Ⅲ.连续90日持有公司股份比例达到10%以上的股东可提议召开
Ⅳ.三分之一以上董事可提议召开
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】A上市公司2012年末，未分配利润0万元、盈余公积500万元、资本公积800万元(其中资本溢价500万元)，经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（）。
Ⅰ.库存股的入账价值1000万元Ⅱ.注销库存股冲减资本公积500万元
Ⅲ.注销库存股冲减盈余公积300万元Ⅳ.注销库存股不影响所有者权益
A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（）。
Ⅰ.李某可以兼任乙公司总经理Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长
Ⅲ.李某可以兼任乙公司监事会主席Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事会秘书
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是（）。
Ⅰ.查询被调查单位或个人的资金账户、证券账户、银行账户
Ⅱ.经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，限制被调查事件当事人的证券买卖
Ⅲ.冻结与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户时，需取得司法机关的协助
Ⅳ.对可能被转移、隐匿或者损毁的文件资料封存
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（）。
Ⅰ.造船企业制造的用于出售的大型船只，该船只制造期限已超过1年，应在流动资产中列示
Ⅱ.在资产负债表日之前因违反了长期借款协议.导致银行可随时要求清偿的负债，应当归类为流动负债
Ⅲ.交易性金融资产只能在流动资产中列示
Ⅳ.在资产负债表日起一年内到期的负债，虽然企业不能自主的将清偿义务展期，但在资产负债表日后财务报告批准报出日前签订了展期1年的协议，该负债应在非流动负债中列示
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ
D.Ⅲ.Ⅳ
-
【2017年真题】以下关于会后事项的说法正确的有（）。
Ⅰ.过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序
Ⅱ.过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核
Ⅲ.过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核
Ⅳ.过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
-
【2017年真题】关于公开发行证券募集资金的适用说法正确的有（）。
Ⅰ.公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出
Ⅱ.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用
Ⅲ.擅自改变募集资金用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股
Ⅳ.改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ