A.因向公司核 心员工转让股份导致股东累计达到180人
B.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达到195人
C.股东累计已达195人的公司拟公开转让股份
D.公司获得定向发行核准后第13个月，拟使用未完成的核准额度继续发行
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A.具备健全且运行良好的组织机构
B.最近3年财务会计报告被出具无保留意见的审计报告
C.具有持续盈利能力，财务状况良好
D.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
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A.相关性要求企业提供的会计信息应当与投资者财务报告使用的经济需要相关
B.相关性要求企业提供的会计信息有助于投资者等财务报告使用者对企业过去、现在和未来的情况作出评价和预测
C.相关性是以可靠性为基础的，两者之间并不矛盾，也就是说会计信息在可靠性前提下，尽可能做到相关性
D.相关性是指企业的财务报告应当反映企业日常生产经营活动中所发生的一切信息
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A.公司最近三年连续盈利
B.公司每次优先股发行完毕前，不得再次发行优先股
C.公司最近一年财务报表被注册会计师出具的审计报告虽为非标准审计报告的，但所涉及事项对公司无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除不影响本次发行
D.公司最近十二个月内受到过中国证监会的行政处罚将构成发行障碍
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A.公司的股本总额应不少于人民币5000万元
B.最近一期期末无形资产（包括土地使用权、水面养殖权和采矿权等）占净资产的比例不高于20％
C.公司最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元
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A.本次发行股票募集资金主要投资于科技创新领域的业务
B.公司最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
C.公司一年前曾有过未履行向投资者作出的公开承诺的情形
D.公司及某董事一年前曾受到中国证监会行政处罚
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A.最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的，可以不提供担保
B.证券公司不得作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
C.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
D.以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保
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A.中国证监会；中国证券业协会
B.上海证券交易所；中国证券业协会
C.上海证券交易所；中国证监会
D.承销的证券公司；中国证监会
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A.公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外
B.为公开发行可转换债券提供担保的，应当为全额担保
C.为公开发行可转换债券提供担保的，只能为连带责任保证
D.证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外
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A.发行人不能按期支付本息
B.保证人或者担保物发生重大变化
C.发行人增资
D.发行人合并、分立、解散
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