保荐代表人试题真题题库解题 - 证券从业资格试题真题题库解题 - 会计师考试

证券从业资格保荐代表人试题

股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）。 Ⅰ 董事会认为有必要召开 Ⅱ 1/3以上董事提议 Ⅲ 监事提议 Ⅳ 单独或合并持有公司10%以上表决权股份的股东提议 Ⅴ 公司未弥补的亏损达到注册股本总额的1/3时
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ

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以下非公开发行的对象。应当锁定36个月的有（　）。 Ⅰ．控股股东控制的公司 Ⅱ．通过本次非公开发行取得上市公司控制权的 Ⅲ．境外战略投资者 Ⅳ．员工持股计划
A.Ⅰ．Ⅱ

B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

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根据资产定义，下列各项中不属于资产特征的是（　）
A.资产是企业拥有或控制的经济资源

B.资产预期会给企业带来未来经济利益

C.资产是由企业过去交易或事项形成的

D.资产能够可靠地计量

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某上市公司股东大会于2015年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，公司于5月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。5月15日，厂房正式动工兴建。5月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。5月31日，计提当月专门借款利息。假定该公司在5月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为（?）。
A.5月5日

B.5月15日

C.5月16日

D.5月31日

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【2013年真题】任何机构从事基金评价业务并以公开形式发布评价结果的，不得对同一分类中包含基金少于（　）只的基金进行评级或单一指标排名。
A.3

B.5

C.10

D.20

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关于地方政府债券，以下说法不正确的是（?）。
A.一般债券是针对没有收益的公益性项目发行的

B.一般债券主要是以一般公共预算收入来还本付息

C.专项债券可以针对没有收益的公益性项目发行

D.专项债券以公益性项目对应的政府性基金或专项收入来还本付息

E.专项债券可以由经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府发行

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【2017年真题】某企业当期净利润为600万元，投资收益为100万元，财务费用为100万元，其中与筹资活动有关的财务费用50万元，销售产品应收票据贴现的利息支出50万元，经营性应收项目增加75万元，经营性应付项目减少25万元，固定资产折旧60万元，其中计人在建工程20万元，计入管理费用40万元，无形资产摊销10万元，全部影响当期净利润。没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。

A.400

B.850

C.450

D.500

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上市公司非公开发行股票结束后，应当编制并刊登发行情况报告书。发行情况报告书至少应当包括（）。 Ⅰ 备查文件 Ⅱ 本次发行的基本情况 Ⅲ 发行前后相关情况对比 Ⅳ 发行人全体股东的公开声明 Ⅴ 发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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【2014年真题】根据《证券投资基金托管资格管理办法》的要求，基金托管人要有安全高效的清算，交割系统，系统内证券交易结算资金在（　）内汇划到账。
A.1小时

B.2小时

C.2天

D.1天

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股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（）。 Ⅰ 应当披露半年度报告 Ⅱ 年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计 Ⅲ 应向中国证监会申请核准 Ⅳ 在3个月内股东人数降至200人以内的，可以不向证监会提出申请
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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